材料 · 2015年第1季度至2016年第1季度我国商业银行信用风险状况：表1给出商业银行
关联 5 道小题
时间口径：现期为2016年第1季度；2015年第1—4季度既作同比基期（对比2015年第1季度）又构成环比链（相邻季度对比）。全部数据为季度时点的余额/存量值（贷款余额、不良贷款余额），不是累计值；无预测年份。两张图的时间轴均为倒序排列（最左为2016年第1季度，向右倒退回2015年第1季度）
单位与换算：金额单位均为亿元，比率单位均为%。注意三点：①图2为双纵轴复合图，柱对应左轴（0—3500，亿元），折线对应右轴（-3.0%—3.0%，%），柱的数值与线的数值含义、量级完全不同，不可直接比大小；②各类银行的’贷款总额’在材料中均未直接给出，需用’贷款总额=不良贷款余额÷不良贷款率’间接换算（第3、4题的核心步骤），换算后为几十万亿元量级（如表1正常类贷款751471亿元≈75万亿元）；③’商业银行整体’（表1）与’农商行/城商行’（图2）虽同为亿元，但整体与子集口径不同，数值不能混加混比
结构拆解
- 表1《商业银行信用风险情况表》（单位：亿元）：3个指标×5个季度，列为倒序。正常类贷款：2016Q1为751471、2015Q4为719756、2015Q3为705664、2015Q2为690695、2015Q1为669789；关注类贷款：31953、28854、28130、26465、24826；不良贷款余额：13922、12745、11864、10919、9825。只有余额数据，无贷款总额、无不良贷款率
- 图2《农村商业银行和城市商业银行不良贷款情况》（单位：亿元）：柱线复合图、双纵轴、时间倒序。柱（左轴，亿元）：农村商业银行不良贷款2060/1862/1643/1474/1291，城市商业银行不良贷款1341/1213/1215/1120/1002（均从2016Q1到2015Q1）；折线（右轴，%）：农商行不良贷款率2.56%/2.48%/2.35%/2.20%/2.03%，城商行不良贷款率1.46%/1.40%/1.44%/1.37%/1.29%
阅读陷阱
- ⚠ 两张图时间轴均为倒序（左=2016年第1季度最新，右=2015年第1季度），与常规’左旧右新’相反，同比基期（2015Q1）在最右列，现期与基期极易拿反
- ⚠ 图2双轴陷阱：柱是余额（亿元、左轴），折线是比率（%、右轴），同一点上柱高与线位不可比；‘不良贷款2060亿元’与’不良贷款率2.56%‘是两个口径，用错会导致贷款总额算错
- ⚠ 图2两条折线易张冠李戴：上（▲）为农商行不良贷款率，下（×）为城商行不良贷款率；且城商行率并非单调（2015Q3的1.44%高于2015Q4的1.40%），不能想当然认为逐季下降
- ⚠ 贷款总额处处未直接给出，必须用’不良贷款余额÷不良贷款率’反推，不能把图2的柱（不良余额）误当贷款总额使用
- ⚠ 口径层级陷阱：表1是’商业银行’整体，图2只是其中农商行和城商行两类子机构，整体数值≠两类之和（还包含其他类型银行），跨图表比较增量或增速时不能混同
- ⚠ 表1没有贷款总额行，且商业银行整体的不良贷款率材料未给出，故整体贷款总额无法从材料算出；只有农商行、城商行可反推总额
- ⚠ 环比与同比基期不同：第1题同比需取2015Q1，第2题环比需对2015Q2→2016Q1四个相邻区间逐对做差除以上一季度，增量最大≠增速最快（各季基期不同）
小题群关系
这组题围绕两大计算模型：①增长率模型——第1题用表1’正常类’行算同比（2016Q1对2015Q1，2015Q1在倒序列最右）；第2题用表1’关注类’行对2015Q2至2016Q1四个相邻区间做环比并比较增速大小，须防止’增量最大当增速最快’；②比值/间接换算模型——第3、4题都需先用’贷款总额=不良贷款余额÷不良贷款率’从图2反推贷款总额：第3题算农商行2016Q1对2015Q4的环比增速，第4题以2015年四个季度不良余额之和除以四个季度贷款总额之和，得全年加权平均不良率（不是四季不良率的简单算术平均）。第5题为综合判断题，需跨表1与图2拼接验证（如商业银行整体不良增量与农商行+城商行不良增量的口径对比、关注类与不良余额的季度变化趋势等）。题与题之间没有’上一题的答案直接进下一题’的连环复用，但第3、4题共享同一换算公式，第1、2题共享表1的增长率公式，属’同模型、异指标’的平行结构
关联真题
- 2015318 重庆 2016 — 同比增长率计算
- 2015322 重庆 2016 — 环比增长率比较（多区间增速大小比较）
- 2015330 重庆 2016 — 环比增长率计算（基期量需用’不良贷款余额÷不良贷款率’间接换算）
- 2015336 重庆 2016 — 混合比重（全年比率=各季度比率的加权平均，介于最小与最大季度值之间）
- 2015342 重庆 2016 — 综合判断题+贷款总额间接换算（不良贷款余额÷不良贷款率）
材料原文
